Kansspelbelasting 2024: alles wat je moet weten

Vanaf 1 januari 2024 is het tarief van de kansspelbelasting in Nederland 30,5%. Moet je deze kansspelbelasting betalen over je gokwinsten? Het antwoord hangt af van de hoogte van je gewonnen geld en waar je het geld hebt gewonnen.

In deze guide beantwoorden we alle vragen rondom de kansspelbelasting van 2024, zodat je met een gerust hart bij Nederlandse online casinos kunt gaan spelen.

Kansspelbelasting Nederland: een overzicht

Er is één ding zeker, een gratis lunch bestaat niet, vooral als het gaat om gokken en geld winnen. Net zoals bij elke andere inkomstenbron, moet je kansspelbelasting betalen over de winst die je maakt door te gokken, of het nu gaat om sportweddenschappen of het spelen in een online casino.

Dus voordat we de wereld van de kansspelbelasting induiken en de nieuwste updates voor 2024 ontrafelen, laten we een stap terug nemen en kijken hoe de situatie eerder was, toen de Nederlandse kansspelautoriteit werd opgericht. Dit helpt ons om de veranderingen en trends beter te begrijpen.

Het kansspelbelastingtarief in 2024

Sinds 1 oktober 2021 is de Wet Kansspelen op Afstand (KOA) in werking getreden. Deze wet van de Nederlandse overheid regelt niet alleen dat online casinos in Nederland legaal online kansspelen mogen aanbieden, maar ook alles met betrekking tot kansspelbelasting.

Vanaf 1 januari 2024 is het tarief van de kansspelbelasting in Nederland 30,5%. De aangifte van winsten hoeft niet meer door jou als speler gedaan te worden. De aangifte Kansspelbelasting wordt gedaan door de aanbieder van het spel. In veel gevallen dus door het online casino.

Kansspelbelasting 2024 aangifte: wanneer en hoe?

In het verleden moest je, als deelnemer aan een loterij of legaal casino spel, zelf aangifte van je winst doen. Je moest bij de belastingdienst aangeven hoeveel je had gewonnen en kreeg vervolgens een aanslag voor de kansspelbelasting in Nederland die je moest betalen.

Dit is veranderd in de positieve zin – Een legale aanbieder doet tegenwoordig de aangifte voor je – en zullen kansspelbelasting betalen aan de belastingdienst. Ga je online spelen, dan herken je legale aanbieder aan het logo ‘Vergunninghouder Kansspelautoriteit’ onderaan de website.

Zelf aangifte doen voor Kansspelbelasting is dus niet meer nodig in Nederland, ongeacht of je kiest voor fysieke casino’s of online casino’s.

Prijzen winnen bij online casino zonder vergunning in Nederland: moet je aangifte doen?

Win je bij een online casino zonder vergunning van de Nederlandse kansspelautoriteit? Dat moet je aangifte doen als je in een kalendermaand meer hebt gewonnen dan je hebt ingezet. Wanneer je bijvoorbeeld € 100 inzet en meer wint dan dat bedrag, doe je zelf aangifte.

In het geval van buitenlandse kansspelen, kan het ingewikkeld zijn om uit te vinden hoe en waar je aangifte moet doen van je gewonnen prijs. In zo’n situatie kan het raadzaam zijn om professioneel advies in te winnen.

Let op: Vermijd dat je bij een illegaal online casino gaat spelen. Dit kan leiden tot fraude, witwaspraktijken en verlies van je netto prijzen.

Kansspelbelasting berekenen: een praktisch voorbeeld

Als je je afvraagt hoe je de kansspelbelasting kunt berekenen, ben je hier op de juiste plek. Laten we beginnen met een eenvoudig voorbeeld om je te helpen het proces te begrijpen.

Stel je voor dat je een prijs gewonnen hebt in een legaal casino, laten we zeggen € 10.000. Hoeveel moet je dan aan kansspelbelasting betalen? Om dit te berekenen, moet je eerst weten hoeveel percentage kansspelbelasting ingehouden wordt.

In 2024 is dit 30,5%. Je berekent de belasting door het gewonnen geld te vermenigvuldigen met dit percentage.

Formule: Gewonnen bedrag x kansspelbelasting percentage = te betalen belasting.

Laten we een voorbeeld situatie scheten:

Je doet mee aan een Nederlands kansspel, offline of bij een online casino in Nederland. Je zet € 25 in en wint € 10.000. De kansspelbelasting is dan 30,5% x € 10.000 = € 3050. Nadat de organisator de belasting heeft ingehouden op jouw prijs, heb je een winst van € 6950.

Maar zoals eerder uitgelegd hoef je zelf niet op te draaien voor de belastingaangifte. Dit doet elk legaal online casino met een Nederlandse licentie zelf.

Kansspelbelasting TOTO, Unibet en andere online casino’s: wat zijn de regels?

Als je je afvraagt wat de regels zijn voor de kansspelbelasting bij TOTO, Unibet en andere online casino’s in Nederland, ben je niet alleen. Het is een onderwerp dat veel mensen intrigeert, aangezien onduidelijkheid kan leiden tot onnodige zorgen en problemen. Laten we er dus wat licht op werpen.

Voor degenen die hun lot beproeven bij sportweddenschappen, zoals TOTO, of online gokken bij Unibet of andere soortgelijke platforms, is de kansspelbelasting van toepassing. Het principe is eenvoudig: je betaalt belasting over de winst die je maakt.

Maar zoals je je wel kunt voorstellen, zijn er enkele ingewikkelde details die je moet begrijpen.

• TOTO & Unibet: Bij TOTO en Unibet, wat beide legale aanbieders zijn met een Nederlandse vergunning, wordt de belasting automatisch ingehouden op je prijs. Het online casino is degene die de belasting betaald voor je. Dit impliceert dat je de kansspelbelasting niet zelf hoeft op te geven bij de Nederlandse belastingdienst. De belasting die bij legale bookmakers wordt ingehouden in 2024, is 30,5% voor prijzen boven de € 449.
• Buitenlandse kansspel: Deed je mee aan een online kansspel bij online casino buitenland, en de aanbieder heeft geen vergunning van de Nederlandse kansspelautoriteit? Doe dan aangifte als je in een kalendermaand meer hebt gewonnen dan u hebt ingezet. Als je dus bijvoorbeeld € 100 inzet en meer wint dan dat bedrag, doe je aangifte kansspelbelasting.

Onthoud dat de regels voor kansspelbelasting jaarlijks kunnen veranderen, dus het is altijd een goed idee om jezelf up-to-date te houden.

Belastingvrije loterijen: bestaan ze nog?

Waarschijnlijk vraag je je af of er belastingvrije loterijen bestaan in Nederland. Het antwoord is ja, maar met een aantal voorwaarden. Laten we dit nader onderzoeken.

Als basisregel geldt dat de kansspelbelasting van toepassing is op alle prijzen die je wint bij legale loterijen. Echter, er zijn een aantal uitzonderingen die het mogelijk maken dat je geen belasting betalen moet op je gewonnen prijzen.

Vrijstellingen van kansspelbelasting

• Prijzen onder € 449: Als je een prijs wint die minder dan € 449 waard is, dan moet je geen kansspelbelasting betalen.
• Loterijen voor goede doelen: Sommige loterijen zijn specifiek bedoeld om geld in te zamelen voor goede doelen. In deze gevallen wordt de kansspelbelasting vaak voor je betaald door de organisatie van de loterij.

Let op: de regels voor kansspelbelasting kunnen veranderen. Zorg er dus altijd voor dat je de meest recente informatie gebruikt om te bepalen of je kansspelbelasting moet betalen.

Samenvattend, er zijn wel degelijk loterijen die belastingvrij zijn in Nederland, maar alleen onder bepaalde omstandigheden. Het is altijd belangrijk om je te informeren over de specifieke regels die gelden voor de loterij waaraan je wilt deelnemen.

Belastingvrije WK-pool

Als je de volgende spelregels in acht neemt, kan de WK-pool belastingvrij gehouden worden en ga dus je geen belasting betalen:

• Er is sprake van een pool onder een kleine groep collega’s, vrienden of familie, waar anderen buiten deze groep niet aan mee mogen doen.
• De prijzenpot heeft een waarde van € 449 of minder.

Zoals je kunt zien zijn er verschillende manieren om belastingvrije te gokken. Gewonnen prijzen mogen echter niet boven de € 449 uitkomen. Wanneer je dus bijvoorbeeld een kleinschalige WK-pool organiseert, kun je kansspelbelasting buitenspel laten.

Na het lezen van deze pagina toch nog meer informatie nodig over Kansspelbelasting in Nederland? Bezoek dan de officiële pagina over Nederlandse belastingdienst om alles nog eens rustig door te lezen.